课程对象
高中级管理层、各级财务管理人员，如集团主管财务的副总经理、总会计师、财务总监、财务部总经理、财务经理及其他财务管理人员等。
课程大纲
教学大纲
本课程主要讲解的内容：
第一部分 企业所得税的核算
1.企业所得税的核算程序
2.综合案例解析
第二部分 企业所得税年终纳税申报
1.跨地区经营汇总纳税企业所得税政策
案例（一）
2.新所得税年度纳税申报表的主要变化
第三部分 企业所得税纳税申报表的填报
1.《企业所得税年度纳税申报表（A类）》填报说明
案例（二）主表的填报
案例（三）收入明细表的填报
2. 企业所得税年度纳税申报表附表二：成本费用明细表填报说明
案例（四）成本费用明细表的填报
3. 企业所得税年度纳税申报表附表三：纳税调整明细表填报说明
案例（五）纳税调整明细表的填报
4. 企业所得税年度纳税申报表附表四：企业所得税弥补亏损明细表填报说明
案例（六）弥补亏损明细表的填报。
5. 企业所得税年度纳税申报表附表五：税收优惠明细表
6. 企业所得税年度纳税申报表附表六：境外所得税抵免计算明细表
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